Анализ и диагностика оценочных показателей деятельности предприятия
Рис.10 Динамика средней цены по предприятиям
Таблица 12
Информация для факторного анализа доходов и прибыли
|
Показатели "h" |
Условные обозначения |
По плану |
По отчету |
Разница показателей ±Δh |
|
1. Грузооборот, в т. ч.: |
QL тыс. т-км |
89350 |
102500 |
13150 |
|
Предприятие А |
QL1 |
40000,0 |
32000 |
-8000,0 |
|
Предприятие Б |
QL2 |
49350,0 |
70500 |
21150,0 |
|
2. Доля в объеме работ |
U |
1 |
1 |
0,0 |
|
Предприятие А |
U1 |
0,448 |
0,312 |
-0,135 |
|
Предприятие Б |
U2 |
0,552 |
0,688 |
0,135 |
|
3. Доходы, в т. ч.: |
Д |
11077 |
12984 |
1907,0 |
|
Предприятие А |
Д1 |
5034 |
4960 |
-74,0 |
|
Предприятие Б |
Д2 |
6043 |
8024 |
1981,0 |
|
4. средняя доходная ставка |
dсред |
0,124 |
0,127 |
0,003 |
|
Предприятие А |
d1 |
0,126 |
0,155 |
0,029 |
|
Предприятие Б |
d2 |
0,122 |
0,114 |
-0,009 |
|
5. Средняя себестоимость |
Sср |
0,092 |
0,091 |
-0,001 |
|
Предприятие А |
Sср1 |
0,092 |
0,091 |
-0,001 |
|
Предприятие Б |
Sср2 |
0,092 |
0,091 |
-0,001 |
|
6. Расходы |
R |
8233,9 |
9335,4 |
1101,4 |
|
Предприятие А |
R1 |
3686,2 |
2914,5 |
-771,7 |
|
Предприятие Б |
R2 |
4547,8 |
6420,9 |
1873,1 |
|
7. Прибыль |
P |
2843,06 |
3648,65 |
805,6 |
|
Предприятие А |
P1 |
1347,85 |
2045,55 |
697,7 |
|
Предприятие Б |
P2 |
1495,21 |
1603,10 |
107,9 |
|
8. Рентабельность |
r |
34,53 |
39,08 |
4,56 |
|
Предприятие А |
r1 |
36,57 |
70, 19 |
33,62 |
|
Предприятие Б |
r2 |
32,88 |
24,97 |
-7,91 |