Анализ общей структуры движения денежных средств

Согласно отчета о прибылях и убытках, доходы предприятия значительно превышают расходы. Также видно, что доходы в 2009 г. выше доходов, полученных в 2008 г. Наибольшее поступление доходов было от текущей деятельности общая доля составила 98,97% всех поступивших доходов. В 2009 г. доходы от текущей деятельности превысили аналогичные доходы, поступившие в 2008 г. на 18,26%.

Проанализировав доходы и расходы предприятия, а также финансовую деятельность можно сказать, что предприятие стабильно функционирует, оно рентабельно и ликвидно, способно самостоятельно отвечать по своим обязательствам.

Долгосрочные финансовые вложения к концу 2009 г. значительно увеличились, соответственно здесь можно спрогнозировать в будущих периодах увеличение прибыли за счет доходов от вложений.

Резервный капитал немного увеличился. Предприятие пополняет резервный фонд незначительными денежными отчислениями, и в будущем можно сказать, что резервный фонд также будет пополняться.

Инвестиционная деятельность в целом приводит к временному оттоку денежных средств. У предприятия ОАО "Усть-Ижорский фанерный комбинат" мы видим в 2009 г. значительное уменьшение оттока денежных средств в инвестиционную деятельность по сравнению с 2008 г. Можно спрогнозировать, что предприятие в будущем планирует уменьшить вложения в инвестиции, а соответственно, и в дальнейшем доходы предприятия от этой деятельности будут снижаться.

Поступление денежных средств от финансовой деятельности у предприятия ОАО "Усть-Ижорский фанерный комбинат" также видно, что доходы от этого вида деятельности значительно снизились в 2009 г. по сравнению с 2008 г. на 59,07% и составили всего лишь 0,74% от общей доходности предприятия.

ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ПРОГНОЗИРОВАНИЯ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ НА ОАО "УСТЬ-ИЖОРСКИЙ ФАНЕРНЫЙ КОМБИНАТ"