Построение аналитического баланса предприятия

Статья

Абсолютные величины, тыс. р.

Относительные величины, %

на начало периода

на конец периода

изменение

на начало периода

на конец периода

изменение

в % к величине на начало периода

в % к изменению итога баланса

(+, -)

(+, -)

1

2

3

4=3 - 2

5

6

7=6-5

8=3/2*100

9=4/измен. ВБ*100

Актив

I Внеоборотные активы

Основные средства

22639

22444

-195

39,056

32,337

-6,719

99,139

-1,704

Долгосрочные финансовые вложения

2

2

0

0,003

0,003

0

100

0

Отложенные налоговые активы

20

23

3

0,035

0,033

-0,002

115

0,0262

Итого по разделу I

22661

22469

-192

39,094

32,373

-6,721

99,153

-1,678

II Оборотные активы

Запасы, всего

27391

36633

9242

47,254

52,780

5,526

133,741

80,780

в том числе - сырье, материалы, другие аналогичные ценности

4356

7472

3116

7,515

10,765

3,25

171,534

27,235

-затраты в незавершенном производстве

503

653

150

0,868

0,941

0,073

129,821

1,311

- готовая продукция и товары для перепродажи

21793

27593

5800

37,596

39, 755

2,159

126,614

50,695

- товары отгруженные

626

845

219

1,080

1,217

0,137

134,984

1,914

-расходы будущих периодов

113

70

-43

0,195

0,101

-0,094

61,947

-0,376

НДС по приобретенным ценностям

408

976

568

0,704

1, 406

0,702

239,216

4,965

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течении 12 месяцев после отчетной даты )

7289

9224

1935

12,575

13, 290

-0,715

126,547

16,913

в том числе: -покупатели и заказчики

6836

7935

1099

11,793

11,433

-0,36

116,077

9,606

Денежные средства

217

105

-112

0,374

0,151

-0,223

48,387

-0,979

Итого по разделу II

35305

46938

11633

60,906

67,627

6,721

132,95

101,678

Баланс

57966

69407

11441

100,00

100,00

0

119,737

100,00

Пассив

III Капитал и резервы

Уставный капитал

1566

1566

0

2,702

2,256

-0,446

100

0

Добавочный капитал

8768

8768

0

15,126

12,633

-2,493

100

0

Резервный капитал

407

407

0

0,702

0,586

-0,116

100

0

в том числе: -резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

407

407

0

0,702

0,586

-0,116

100

0

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

33500

31548

-1952

57,792

45,454

-12,338

94,173

-17,061

Итого по разделу III

44241

42289

-1952

76,322

60,929

-15,393

95,588

-17,061

IV Долгосрочные обязательства

Отложенные налоговые обязательства

801

1560

759

1,382

2,248

0,866

194,757

6,634

Итого по разделу IV

801

1560

759

1,382

2,248

0,866

194,757

6,634

V Краткосрочные обязательства

Займы и кредиты

4270

11490

7220

7,366

16,555

9,189

269,087

63,106

Кредиторская задолженность, в том числе:

8635

14050

5415

14,897

20,243

5,346

162,710

47,330

поставщики и подрядчики

4010

7725

3715

6,918

11,13

4,212

192,643

32,471

задолженность перед персоналом организации

1079

2338

1259

1,861

3,369

1,525

216,682

11,004

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

1116

1656

540

1,925

2,386

0,461

148,387

4,720

задолженность по налогам и сборам

1774

1456

-318

3,060

2,098

-0,962

82,074

-2,779

прочие кредиторы

657

875

218

1,133

1,261

0,128

133,181

1,905

Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов

18

18

0

0,031

0,026

-0,005

100

0

Итого по разделу V

12923

25558

12635

22,294

36,823

14,529

197,771

110,436

Баланс

57966

69407

11441

100,00

100,00

0

119,737

100,00